Система КПЭ Группы компаний АО «Зарубежнефть»

Целью системы КПЭ АО «Зарубежнефть» является мотивация менеджмента Компании и дочерних обществ на выполнение поставленных задач со стороны государства как 100%-НОГО АКЦИОНЕРА КОМПАНИИ, ЦЕЛЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ СТРАТЕГИИ АО «ЗАРУБЕЖНЕФТЬ», ДПР, ПОКАЗАТЕЛЕЙ БИЗНЕС-ПЛАНА АО «ЗАРУБЕЖНЕФТЬ», РЕАЛИЗУЕМЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ АО «ЗАРУБЕЖНЕФТЬ».

В рамках функционирования системы КПЭ в Компании выделяются три основные группы КПЭ.

Внутренние нормативные документы, регулирующие систему КПЭ в АО «Зарубежнефть»

  • Положение о КПЭ АО «Зарубежнефть», утверждено решением Совета директоров (Протокол от 25 ноября 2016 года № 131).
  • Паспорта КПЭ АО «Зарубежнефть», утверждены решением Совета директоров (Протокол от 25 ноября 2016 года № 131); Паспорт интегрального КПЭ инновационной деятельности (Протокол от 21 августа 2017 года № 141).

Документы, регламентирующие ­внешний контроль реализации ­корпоративных КПЭ

  • Директивы Правительства Российской Федерации от 25 апреля 2014 года № 2579п-П13 «Об утверждении КПЭ деятельности общества» (с учетом прилагаемых методических указаний по применению КПЭ).
  • Директива Правительства Российской Федерации от 31 октября 2014 года № 7389п-П13 «О повышении производительности труда в обществе».
  • Директива Правительства Российской Федерации от 16 апреля 2015 года № 2303п-П13 «О снижении операционных расходов (затрат) не менее чем на 2–3 % ежегодно».
  • Директива Правительства Российской Федерации от 3 марта 2016 года № 1472п-П13 «Об инновационном развитии».

Показатели системы КПЭ синхронизированы с КПЭ ДПР.

В 2018 году были проведены следующие мероприятия в части функционирования и улучшения системы КПЭ:

  • в соответствии с Методическими указаниями по применению КПЭ государственными компаниями Советом директоров утвержден Отчет о достижении целевых значений корпоративных КПЭ за 2017 год (Протокол Совета директоров от 29 мая 2018 года № 154), а также актуализированы значения корпоративных КПЭ на 2019 год (Протокол Совета директоров от 20 декабря 2018 года № 162);
  • на Совете директоров АО «Зарубежнефть» рассмотрены промежуточные итоги исполнения КПЭ за I квартал 2018 года (Протокол Совета директоров от 30 мая 2018 года № 155), Отчет о достижении корпоративных КПЭ по прогнозу до конца года с учетом факта за первое полугодие 2018 года (Протокол от 26 сентября 2018 года № 158), а также Отчет о достижении корпоративных КПЭ по прогнозу до конца года с учетом факта за девять месяцев 2018 года (Протокол от 20 ноября 2018 года № 160);
  • в соответствии с Положением и регламентом о системе КПЭ АО «Зарубежнефть» проведены полугодовая и годовая защиты у Генерального директора выполнения КПЭ менеджмента АО «Зарубежнефть» (заместители Генерального директора, начальники управлений), генеральных директоров дочерних обществ;
  • система КПЭ декомпозирована на уровень заместителей генерального директора дочерних обществ, разработан производственный контракт (единый набор показателей для топ-руководителей дочернего общества).

Таким образом, в 2018 году система КПЭ Компании охватывала все ключевые управленческие уровни Группы компаний АО «Зарубежнефть»:

  • руководство Корпоративного центра (заместители Генерального директора и начальники управлений) – 38 единиц;
  • генеральные директора дочерних обществ – 14 единиц;
  • заместители генеральных директоров дочерних обществ – 71 единица.

Общее количество контролируемых показателей – более 400.

Мониторинг выполнения КПЭ производится регулярно на ежеквартальной, полугодовой и годовой основе.

Для подведения итогов плановые показатели были нормализованы с учетом существенного изменения внешних макроэкономических условий – валютных курсов и цены нефти. Нормализация проведена в соответствии с утвержденной Методикой нормализации основных показателей деятельности Группы компаний АО «Зарубежнефть» (Приказ от 21 сентября 2016 года № 402).

Совокупная итоговая степень достижения КПЭ за 2018 год оценивается на уровне 111,5 %.

По показателю «Консолидированная выручка» фактическое значение составило 98 347 млн руб., что соответствует выполнению КПЭ на 106,7 %. Показатель формируется на базе консолидированной финансовой отчетности по международным стандартам финансовой отчетности (МСФО), при этом исключается доход от СП «Вьетсовпетро», признанный в отчетности по МСФО, и включается доход от участия в СП «Вьетсовпетро», признанный в отчетности Компании по российским стандартам бухгалтерского учета (РСБУ). С 2018 года в состав показателя «Консолидированная выручка» включена экспортная пошлина в размере 655,1 млн руб. в связи с изменением презентации статей консолидированного отчета о прибылях и убытках по МСФО.

Консолидированная выручка, млн руб.

По показателю EBITDA фактическое значение составило 35 697 млн руб., что соответствует выполнению КПЭ на 120 %. Операционная эффективность Группы компаний АО «Зарубежнефть» традиционно обеспечивается положительным результатом по сегменту «Геологоразведка и добыча», что в основном обусловлено результативностью деятельности в отчетном году ООО «СК «РУСВЬЕТПЕТРО» и СП «Вьетсовпетро».

EBITDA, млн руб.
Достижение целевых значений КПЭ в 2018 году
Показатель Вес показателя, % 2018
Факт Исполнение, %
Консолидированная выручка, млн руб. 5 98 347 106,7
Консолидированный показатель EBITDA, млн руб. 5 35 697 120,0
Размер дивидендов, млн руб. 20 4 469 100,0
Рентабельность акционерного капитала ROE, % 10 8,5 120,0
Производительность труда, тыс. руб. / человеко-часов 10 63,0 120,0
Снижение операционных расходов (затрат), % 10 3,1 120,0
Валовый объем добычи, тыс. т н. э. 15 5 149 107,5
Объем запасов, тыс. т н. э. 15 100 193 120,0
Интегральный КПЭ инновационной деятельности, % 10 100 100,0
Выполнение по корпоративным КПЭ, % 111,5
Непревышение лимита по показателю NetDebt / EBITDA показатель депремирования 0,6 Показатели депремирования выполнены
Достижение целевого значения по выручке показатель депремирования 103 Коэффициент депремирования равен 1
Итоговое выполнение, % 111,5

Согласно Дивидендной политике АО «Зарубежнефть», утвержденной Советом директоров (Протокол от 16 февраля 2017 года № 134), размер дивидендов составляет не менее 25% от наибольшего значения из двух величин: чистой прибыли по РСБУ, скорректированной на доходы/расходы от переоценки обращающихся на рынке ценных бумаг дочерних обществ и относящегося к ним налога на прибыль, и чистой прибыли по МСФО. По показателю «Размер дивидендов» фактическое значение показателя в 2018 году составило 4 469 млн руб.: показатель выполнен. Оплата причитающихся Российской Федерации дивидендов по акциям, принадлежащим Российской Федерации, произведена 10 августа 2018 года в соответствии с распоряжением Росимущества от 30 июня 2018 года № 499-р «О решениях годового общего собрания акционеров АО «Зарубежнефть».

Фактическое значение показателя «Рентабельность акционерного капитала» составило 8,5 % при целевом уровне 5,0 %. Чистая прибыль Группы компаний АО «Зарубежнефть» увеличилась на 29,6 % и составила в 2018 году 11,6 млрд руб.

Показатель «Производительность труда» исчисляется как выручка АО «Зарубежнефть» по РСБУ, рассчитанная в сопоставимых с 2017 годом условиях и соотнесенная с количеством отработанных сотрудниками Компании человеко-часов. В 2018 году показатель составил 63,0 тыс. руб. / человеко-часов при установленном целевом значении 48,6 тыс. руб. / человеко- часов. Темп роста показателя к уровню предыдущего года составил 111 %. Таким образом, выполнен целевой темп роста 108,2 %, закрепленный в Плане мероприятий по обеспечению повышения производительности, создания и модернизации высокопроизводительных рабочих мест, утвержденном Распоряжением Правительства Российской Федерации от 9 июля 2014 года № 1250-р.

Снижение операционных затрат утверждено с целевым значением –2 % (Директивы от 16 апреля 2015 года № 2303п-П13). Согласно Отчету о выполнении Программы повышения эффективности и оптимизации затрат за 2018 год фактическое значение показателя «Снижение операционных расходов» по итогам года составило 3,1 % (Протокол заседания Совета директоров АО «Зарубежнефть» от 26 февраля 2019 года № 164), что выше значения, директивно установленного Правительством Российской Федерации.

ВалоВаловая добыча углеводородов Группы компаний АО «Зарубежнефть» по факту 2018 года составила 5 149 тыс. т н. э. при целевом значении 5 054 тыс. т н. э. Рост фактического значения обеспечен увеличением добычи ООО «СК «РУСВЬЕТПЕТРО», Харьягинского СРП, Блоков 04-3 и 09-3.

В результате эффективной геологоразведки фактический объем запасов на конец отчетного периода составил 100 193 тыс. т н. э. при целевом значении 92 147 тыс. т н. э. Прирост запасов получен в результате поисково-разведочного бурения СП «Вьетсовпетро» и переоценки запасов углеводородов по месторождениям Блока 09-1.

Фактический расчет интегрального КПЭ инновационной деятельности был проведен с установлением ограничения 100 % по выполнению каждой составляющей показателя. В соответствии с Паспортом интегрального КПЭ инновационной деятельности (утвержден решением Совета директоров АО «Зарубежнефть», Протокол от 21 августа 2017 года № 141) при достижении порогового значения (90 %) показатель считается достигнутым. С учетом изложенного результат выполнения показателя зафиксирован на уровне100 %.

К показателям депремирования относятся два показателя – «Непревышение лимита по показателю NetDebt/EBITDA» и «Достижение целевого значения по выручке».